税込⇔税抜の換算の計算方法｜自動計算ツール

カテゴリ：消費税
根拠：消法29
入力2項目・その場で自動計算
令和8年度の数値に対応

レシートや請求書に書かれた金額から、消費税額だけを取り出して確認したいことはよくあります。この計算機は、税込金額を入力するだけで税抜金額と消費税額を逆算します。標準税率10%と軽減税率8%のどちらにも対応しているので、請求書のチェックや仕訳の検算にそのまま使えます。

この計算式を3行でいうと

税抜金額は「税込金額÷（1＋税率）」で求めます。消費税額は「税込金額－税抜金額」で求めます。
標準税率10%だけでなく、軽減税率8%の飲食料品にも同じ式でそのまま対応でき、使い分けもかんたんです。
1枚の請求書の中で端数処理をするのは、税率ごとに1回だけというルールがあります。

まずは計算してみる（自動計算ツール）

税込⇔税抜の換算

消法29★結果コピーリンク

税込金額から税抜金額と消費税額を逆算します（10%・軽減8%対応）。請求書チェックや仕訳の検算に。

税抜 = 税込 ÷ (1＋税率) ／消費税 = 税込 − 税抜

税込金額円税率%

税抜 ¥1,000,000／消費税 ¥100,000

税抜金額(10%)	¥1,000,000
消費税額	¥100,000
(参考)軽減8%なら税抜	¥1,018,519

インボイスの端数処理は「1請求書につき税率ごとに1回」。

こんなときに使います

受け取った請求書や領収書が、税込みの金額なのか税抜きの金額なのか分からないとき
仕訳を入力するときに、税込金額から消費税額だけを取り出して確認したいとき
軽減税率8%の商品と標準税率10%の商品が混在していて、それぞれの税額を分けたいとき
見積書や請求書を作るときに、税抜価格から税込価格をすぐに出したいとき

入力する項目のかんたん解説

入力する項目	どんな数字か	どこを見ればよいか
税込金額	消費税を含んだ、実際に支払った・請求された金額です。	領収書やレシート、請求書に書かれている合計金額で確認します。
税率	その取引にかかる消費税の税率です。標準税率10%か、軽減税率8%かを入力します。	飲食料品（酒類・外食を除く）や新聞の定期購読などは軽減税率8%、それ以外の多くの取引は標準税率10%です。

入力欄はこの2つだけですが、税率を10%と8%のどちらにするかで結果が変わるため、取引の内容をよく確認してから入力してください。

計算のしくみ（3ステップ）

税率を確認する：標準税率10%か軽減税率8%かを、商品やサービスの内容で判断します。
税抜金額を出す：税込金額を「1＋税率」で割ります。10%なら1.10で、8%なら1.08で割ります。
消費税額を出す：税込金額から、ステップ2で求めた税抜金額を差し引きます。

逆に税抜金額から税込金額を出したいときは、税抜金額に「1＋税率」を掛けるだけです。見積書を税込表示に直すときなどにも同じ考え方が使えます。

具体例で確かめる

例1　標準税率10%、税込110万円の請求書のケース

税抜金額＝ 1,100,000円 ÷ 1.10 ＝ 1,000,000円消費税額＝ 1,100,000円－ 1,000,000円

税抜金額100万円、消費税額10万円

例2　軽減税率8%、税込10万8千円の食料品のケース

税抜金額＝ 108,000円 ÷ 1.08 ＝ 100,000円消費税額＝ 108,000円－ 100,000円

税抜金額10万円、消費税額8千円

例3　割り切れず端数が出るケース（標準税率10%、税込1,000円）

税抜金額＝ 1,000円 ÷ 1.10 ＝ 909.09…円消費税額＝ 1,000円－ 909円（円未満を切り捨てた場合）

税抜金額はおよそ909円、消費税額はおよそ91円。端数の処理方法によって1円前後変わることがある

税率ごとの換算の目安

税率	割る数	対象になるものの例
10%（標準税率）	1.10	多くの商取引・サービス、外食
8%（軽減税率）	1.08	飲食料品（酒類・外食を除く）、新聞の定期購読契約

消費者向けの値札やチラシに載せる価格は、税込みの総額表示にすることが原則です。社内での試算や仕訳の確認では、この計算機で税抜金額と消費税額を分けて把握しておくと作業がスムーズになります。

ここを間違えやすい

1｜端数処理は税率ごとに1回だけです

1枚の適格請求書（インボイス）の中では、税率ごとに1回だけ端数処理をするのがルールです。商品ごとに1円未満を切り捨てたり四捨五入したりを繰り返すことは認められていません。

2｜軽減税率の対象は判断が分かれることがあります

同じ飲食料品でも、店内で食べる場合（外食）は標準税率10%、持ち帰る場合（テイクアウト）は軽減税率8%になるなど、提供方法によって扱いが変わることがあります。

3｜値札の金額は基本的に税込みです

消費者向けの値札や広告に表示する価格は、税込みの総額表示が原則です。見積書などビジネス間のやり取りでは税抜表示が使われることも多いため、どちらの金額か確認する習慣をつけてください。

4｜会計ソフトの結果と数円ずれることがあります

端数の処理方法（切り捨て・四捨五入など）や、複数の商品をまとめて計算するか1件ずつ計算するかの違いによって、この計算機の結果と実際の請求書の金額が数円ずれる場合があります。

よくある質問

税抜金額と「本体価格」は同じ意味ですか。: ほとんどの場合、同じ意味で使われます。消費税が乗る前の、商品やサービスそのものの価格を指す言葉です。
端数はどう処理すればよいですか。: 切り捨て・切り上げ・四捨五入のいずれも認められていますが、1つの適格請求書につき、税率ごとに1回だけ処理するのがルールです。自社の会計ソフトの設定にあわせて統一してください。
軽減税率の対象かどうか迷ったときはどうすればよいですか。: 飲食料品でも提供方法によって税率が変わる場合があるなど、判断が難しいケースがあります。取引の実態にあわせて個別に確認することをおすすめします。
仕訳を入力するときも、この換算をそのまま使えますか。: 税込経理・税抜経理のどちらの方式でも、税込金額から税抜金額と消費税額を分けて確認する場面で使えます。ただし実際の仕訳の消費税額は、会計ソフトが自動計算した金額を優先してください。

根拠となる法令・出典

本ページは次の公的資料にもとづいて作成しています（最終確認：2026年8月）。

消費税法第29条（税率）
国税庁タックスアンサー No.6303「税率等」
国税庁「消費税の軽減税率制度に関するQ＆A」

税制は毎年改正されます。実際の申告にあたっては最新の条文・通達および税理士の確認をお願いします。